안녕하세요 Funny Invest Study의 FIS입니다. 오늘은 ISA계좌에 대해서 알아보려고합니다.
많은 분들이 투자를 하실때 ISA계좌를 활용해서 하시는데, 단순히 이름만 봐서는 이게 무슨 계좌인지? 어떤 혜택이 있는지 알기 어려워 하시는 분들이 많아 이번 글을 통해 간략히 설명드리도록 하겠습니다.
■ ISA계좌란?
ISA는 Individual Savings Account의 약자입니다. 말 그대로 개인이 여러 금융상품에 투자하면서 다양한 세제혜택을 받을 수 있도록 만든 계좌인데요. 유래를 보자면 영국에서 시작된 제도로, 우리나라(한국)에는 2016년부터 도입이 됐습니다. 우리나라에 도입된 이 제도는 영국을 벤치마킹한 형태로 하나의 계좌를 통해 예금,적금,펀드,ETF 등 다양한 금융 상품에 투자할 수 있습니다.
이 제도, 상품이 만들어진 배경으로는 부동산에 과도하게 집중된 우리나라 가계 자산을 금융 자산으로 어느정도 분산시키고 개인 투자자들이 단순히 예금 적금 만을 가입하는 것이 아닌 펀드나 주식시장에 쉽게 참여할 수 있도록 유도하는 정책적 목적이 있었습니다. 그렇기에 정부에서는 여러가지 세제 혜택을 주고 있는데, 오늘 설명 드릴 ISA의 핵심이 바로 이 세제 혜택(투자 수익에 대한 비과세 또는 분리과세 혜택)입니다.
■ 주요 특징(혜택) 및 조건
주요 특징과 혜택에 대해서 설명하자면,
- 세금 혜택
ISA계좌에 투자하면 해당 계좌에서 발생되는 수익에 대해서 일정 금액(200만원/400만원) 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 그리고 비과세 혜택 범위를 초과하는 수익에 대해서도 일반 금융소득세(15.4%)보다 낮은 9.9% 분리과세가 적용됩니다. - 통합계좌관리
ISA는 한 계좌 안에서 여러 종류의 금융 상품을 투자할 수 있는데요. 서두에서 말한 것처럼, 예금 적금 뿐만 아니라, 펀드, ETF 최근에는 주식까지 자유롭게 운용할 수 있어 다양한 투자 전략에 활용될 수 있습니다. (2021년 이후 중개형 ISA를 통해 국내 주식도 투자가 가능합니다.) - 의무가입기간 통합정산
일반적으로 가입 기간은 최소 3년이며, 해당 기간을 채워야 발생된 수익에 대한 세제 혜택을 받을 수 있습니다. 다만, 만기 시점 기준으로 3년 간의 손실과 수익을 모두 합산해 반영되는 방식으로 만약 3년 안에 손실을 본 해가 있다면 해당 년도의 손실을 반영해 수익을 계산할 수 있다는 장점이 있습니다.
ex) 1년 차 -200만원 손실 / 2년 차 +200만원 수익 / 3년 차 +200만원 수익인 경우
1년 차의 손실을 반영해 3년 간의 수익은 총 200만원으로 인정받아 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. - 투자한도
계좌에 납입할 수 있는 투자금의 한도는 최대 연간 2000만원 수준이며, 5년 동안 최대 1억원까지 납입이 가능합니다. 납입한 금액에 대해서는 원금까지는 인출이 가능하나, 수익분은 중도 인출시 세제 혜택을 받을 수 없습니다. - 계좌개설조건
만 19세 이상 가입이 가능하며, 소득이 있을 경우 만15세 이상도 가입이 가능합니다. (1인 1계좌 비과세 적용) - 해외주식 직접투자 불가
ISA를 통해 투자를 할때엔 해외 주식에 직접 투자할 수 없습니다. 다만, 해외 주식이나 지수를 추종하는 국내 ETF가 많기 때문에 해당 ETF로 대안을 삼을 수 있습니다. 이처럼 ISA를 통해서는 기본적으로 국내 금융 상품만 운용할 수 있습니다. (제도의 배경이 우리나라 금융 시장에 대한 접근 유도였기 때문)
■ 종류
ISA계좌에는 몇 가지 종류가 구분되는데요. 크게는 신탁형과 중개형, 일임형으로 나뉘게 됩니다.
- 신탁형
– 신탁형의 경우 은행이나 증권사에서 제시하는 금융상품을 선택하여 투자할 수 있습니다.
– 비교적 보수적인 방식으로, 예적금 위주로 운용이 가능합니다. - 중개형
– 투자자가 직접 주식, ETF 등에 투자할 수 있는 계좌입니다.
– 투자자가 공격적인 투자를 원할 경우 적합하며, 다양한 자산에 분산 투자가 가능하여 자유도가 높습니다. - 일임형
– 펀드나 ETF 등에 투자를 하며, 증권사의 투자전문가에게 투자를 일임하는 방식입니다.
– 일임수수료가 별도 발생되며, 직접적인 투자가 불가능한 상품입니다.
■ ISA의 장,단점 정리
지금까지 ISA의 특징과 종류에 대해서 알아보았습니다. 지금까지의 장점과 단점을 간략히 정리하지면,
※ 장점
- 세제 혜택 : 비과세 및 분리과세 혜택을 활용해 내 투자 소득에 대한 세금 혜택을 누릴 수 있습니다.
- 다양한 투자 : 하나의 계좌에서 다양한 금융 상품을 운용할 수 있습니다.
- 장기투자 : 의무가입기간이 있으므로 3년 이상의 장기 투자를 원하시는 분들께 유리하며, 3년간 내 손실 분을 반영할 수 있습니다.
※ 단점
- 의무기입기간 : 의무가입기간이 존재하여 3년 이상의 투자가 필요합니다.
- 납입한도 : 납입한도가 존재하여 큰 금액을 투자할 경우 혜택이 제한됩니다.
- 해외직접투자불가 : 해외 주식에 직접 투자할 수 없습니다.
ISA계좌와 관련해서는 다양한 증권사에서 자세하게 안내해드리고 있습니다. 거래하고 있는 증권사가 있거나 신규로 가입할 경우 각 증권사에서 제공하는 여러 혜택 등이 있을 수 있으므로 잘 비교해서 가입하시면 좋을 것 같습니다. 아래는 대표적으로 미래*셋에서 설명하는 페이지를 안내드리니 참고하시기 바랍니다.
■ 기타 투자와 관련된 다른 금융 상품
이외에도 금융시장에는 세제 혜택을 받을 수 있는 상품은 여러가지가 있는데요. 대표적으로 개인연금 IRP와 CMA 등이 있습니다. 특히 CMA의 경우 단기적인 자금관리에 유리한 점이 많이 있는 상품입니다. 다음에 기회가 된다면 금융상품 별로 설명을 드리는 시간을 갖도록 하겠습니다.
글을 마칩니다.
ISA계좌는 절세 혜택과 다양한 투자 상품들을 운용할 수 있다는 장점이 있는 상품입니다. 투자 금액이 그리 크지 않는 직장인 투자자라면 단점보다는 장점이 더 많은 상품 같은데요. 장기적인 재산 증식과 효율적인 세금 관리를 고민하는 많은 투자자들에게 좋은 대안이 될 것으로 보입니다.
지금까지 글을 읽어주셔서 감사합니다.